Главная ЦБ приказал блокировать счета за налоги меньше 0,9% от оборотов компании ЦБ приказал блокировать счета за налоги меньше 0,9% от оборотов компании

ЦБ приказал блокировать счета за налоги меньше 0,9% от оборотов компании

31.07.2017 в 11.26 1926Просмотров: 1926 1Комментариев: 1
Банк России установил минимальный размер налогов от оборот по счету, при котором компаниям заблокируют расчетные счета.

Предписания банкам даны в  методических рекомендациях ЦБ РФ от 21.07.2017 № 18-МР. По новой методичке под ярлык "сомнительная фирма" может попасть даже обычная мелкая компания, у которой временные финансовые трудности.

Минимум по налогам — 0,9% от оборота
Так, если размер налогов и взносов составляет 0,9% от дебетового оборота по счету, компания в зоне риска.
Также особое внимание будет уделено фирмам, у которых этот показатель чуть превышает указанный минимум или которые искусственно завышают платежи, чтобы быть в зеленой зоне.
Кто еще попал в зону риска
ЦБ перечислил признаки, по которым компания будет «взята на карандаш»:
1. со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по НДФЛ и взносам;
2. платежи не соответствуют среднесписочной численности сотрудников клиента;
3. фонд заработной платы сотрудников клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума по счету проходит уплата НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
4. остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету;
5. основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности компании;
6. отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания;
7. происходит резкое увеличение оборотов по счету клиента, превышение заявленного при открытии (ведении) счета клиентом максимального оборота денежных средств;
8. со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие);
9. денежные средства зачисляются на счет клиента от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС.

IP-адреса белой и сомнительной фирмы не должны совпадать
В этом сообщении ЦБ изложена еще одна интересная мысль. Если у белой компании IP-адреса, телефоны, цифровая подпись совпадает с контактами фирмы, которая была замечена в отмывании средств, то банки это должно насторожить. Если бухгалтер работает с несколькими фирмами через один и тот же компьютер, и одна из компаний была скомпрометирована, то остальные автоматически попадут в зону риска. ЦБ призвал пристально следить за такими ситуациями и закрывать счета подозрительных компаний.
Ране ЦБ запретил закрывать счета сомнительных клиентов. Получается, правила поменялись.

Методические рекомендации ЦБ РФ от 21.07.2017 № 18-МР

 

Источник: http://actualnews.org
Фото: http://nsn.fm

читайте также

Изменены ставки ввозных пошлин на кантовары и ряд других товаров

Изменены введены в связи с обязательствами РФ в рамках ВТО.

Нравится
Гость ElmerCib
адвокат по административным делам
адвокат днепропетровская область
Ответить
В это поле Вы можете ввести, что угодно: свой номер телефона, кличку собаки или прозвище начальника. Единственное условие - запомните введенный код, потому что без него Вы уже не сможете снова воспользоваться выбранным ником. Зачем это нужно? Гостевой код не позволяет посторонним людям оставлять комментарии от Вашего имени. Сегмент.Ру заботится о своих пользователях и их репутации!
Необходимо пройти авторизацию на сайте!
Регистрация
Войти через loginza