Когда налоговая заинтересуется поступлениями на карту самозанятого

Опасны необычные и слишком частые переводы, чрезмерно большие суммы.

Закон не запрещает самозанятому получать деньги на личную банковскую карту. Но что делать, если родственник перевёл деньги, скажем, в качестве подарка на день рождения? Или самозанятый оплатил ужин с друзьями своей картой, а те ему перевели затем свою долю? Тут всё просто: налоговая инспекция не узнает о поступлениях на счёт до тех пор, пока сам самозанятый не пробьёт чек.

Чтобы налоговая инспекция заинтересовалась поступлениями на карту, которые не зафиксированы чеком, самозанятому надо очень сильно постараться. С неба налоговая инспекция с проверкой не свалится. Для этого нужны веские причины. Наличие пары-тройки поступлений в месяц от разных лиц или от ближайших родственников не будет основанием для включения этих сумм в налоговую базу и штрафа в 20 % от суммы.

Банк может заблокировать операции по карте, если заподозрит сомнительные операции в рамках борьбы с противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Необычные переводы, большие по сравнению в «среднем по больнице» суммы, частота переводов — всё это может послужить сигналом банку запросить у самозанятого документы, подтверждающие происхождение средств, объяснения, а затем попросить на выход с вещами из банка.